Uznesenie – Majetok ,
Potvrdzujúce Judgement was issued on Tuesday, October 21, 2025

Súd: Krajský súd Košice
Spisová značka: 6To/56/2025

Identifikačné číslo súdneho spisu: 7124014012
Dátum vydania rozhodnutia: 21. 10. 2025

Meno a priezvisko sudcu, VSÚ: JUDr. Ján Slovinský
ECLI: ECLI:SK:KSKE:2025:7124014012.1

Uznesenie

Krajský súd v Košiciach, v senáte zloženom z predsedu senátu JUDr. Jána Slovinského a sudcov JUDr.
Mareka Dudíka a JUDr. Mateja Čintalu, v trestnej veci proti obžalovanej obchodnej spoločnosti ORBIS
IMPEX, s.r.o., pre pokračovací obzvlášť závažný zločin legalizácie výnosu z trestnej činnosti podľa §
233 ods. 1 písm. a), ods. 4 písm. a) Tr.zák., na verejnom zasadnutí konanom dňa 21. októbra 2025, o
odvolaní prokurátora proti rozsudku Mestského súdu Košice zo dňa 12.3.2025 sp.zn. 1T/56/2024 takto

r o z h o d o l :

Podľa § 319 Tr. por. z a m i e t a odvolanie prokurátora okresnej prokuratúry.

o d ô v o d n e n i e :

Napadnutým rozsudkom mestského súdu bola obžalovaná obchodná spoločnosť ORBIS IMPEX, s.r.o.
uznaná za vinnú z pokračovacieho prečinu legalizácie príjmu z trestnej činnosti podľa § 233 ods. 2 písm.
a), ods. 3 písm. b) Tr. zákona (účinného od 6.8.2024) na tom skutkovom základe, že

1. - spoločnosť ORBIS IMPEX, s.r.o., so sídlom Kysak 93, IČO: 50 641 549, po tom, ako založila v
Košiciach na Štúrovej 28 v pobočke Tatra banky, a.s. dňa 07. februára 2018 bankový účet číslo IBAN:
SK83 1100 0000 0028 2400 2884, na ktorý bola dňa 23. marca 2018 pripísaná podvodne vylákaná
platba vo výške 121.915,14 EUR z účtu vedeného v americkej banke BANK OF AMERICA, číslo
účtu 153956007462200, s názvom SHERRYLLE WATKINS, ktorá bola vylákaná od majiteľa tohto účtu
tým spôsobom, že neznámy páchateľ v presne nezistenom čase z presne nezisteného miesta pod

zámienkou vylákania finančných prostriedkov naviedol Sherryle A. B., aby cez internetovú platformu
Universe Markets vložila finančné prostriedky v rôznej výške a na rôzne účty, medzi ktorými bol uvedený
aj účet spoločnosti ORBIS IMPEX, s.r.o., pričom tento vklad mal predstavovať investíciu do zlata a
kryptomeny „Ethereum", čo C. A. B. aj urobila a následne v úmysle zatajiť existenciu týchto ako aj iných
finančných prostriedkov, obvinená spoločnosť tieto dňa 24. júla 2018 previedla ako celý zostatok na účte
IBAN: SK83 1100 0000 0028 2400 2884 vo výške 367.234,85 USD na účet IBAN: CZ56 0800 0000

0019 2366 3253 vedený v D. C., E., patriaci spoločnosti FinCompany, s.r.o., IČO: 03640621, so sídlom
Seifertova 545/44, Praha, čím takto pre seba a iné osoby získala vo vzťahu k tejto platbe finančných
prostriedkov prospech vo výške 121.915,14 EUR,

2. - spoločnosť ORBIS IMPEX, s.r.o., so sídlom Kysak 93, IČO: 50 641 549, po tom, ako založila v
Košiciach na Štúrovej 28 v pobočke Tatra banky, a.s. dňa 07. februára 2018 bankový účet číslo IBAN:

SK96 1100 0000 0029 4005 1704, na ktorý bola dňa 28. marca 2018 pripísaná podvodne vylákaná
platba vo výške 13.000,- EUR z účtu vedeného vo francúzskej banke BANQUE POPULAIE AQUITAINE
CENTRE ATLANTIQUE BORDEAUX, číslo účtu IBAN: FR76 1090 7003 9120 0108 6589 446 s názvom
MME LAUBE-KOCH VIVIANE, ktorá bola vylákaná od majiteľa tohto účtu tým spôsobom, že neznámy
páchateľ v presne nezistenom čase z presne nezisteného miesta pod zámienkou vylákania finančných
prostriedkov naviedol F. G., aby cez internetovú platformu Universe Markets vložila finančné prostriedky

na účet spoločnosti ORBIS IMPEX, s.r.o., pričom tento vklad mal predstavovať investovanie do bližšie
nešpecifikovaných bezpečných finančných produktov, čo F. G. aj urobila a následne v úmysle zatajiťexistenciu týchto ako aj iných finančných prostriedkov, obvinená spoločnosť tieto dňa 24. júla 2018
previedla ako celý zostatok na účte IBAN: SK96 1100 0000 0029 4005 1704 vo výške 642.393,56 EUR,
na účet IBAN: CZ77 0800 0000 0019 2366 2293 vedený v Českej sporitelni, a.s., patriaci spoločnosti

FinCompany, s.r.o., IČO: 03 640 621, so sídlom Seifertova 545/44, Praha, čím takto pre seba a iné osoby
získala vo vzťahu k tejto platbe finančných prostriedkov prospech vo výške 13.000,- EUR,

3. - spoločnosť ORBIS IMPEX, s.r.o., so sídlom Kysak 93, IČO: 50 641 549, po tom, ako založila v
Košiciach na Štúrovej 28 v pobočke Tatra banky, a.s. dňa 07. februára 2018 bankový účet číslo IBAN:

SK96 1100 0000 0029 4005 1704, na ktorý bola dňa 24. apríla 2018 pripísaná podvodne vylákaná
platba vo výške 20.000,- EUR z účtu vedeného v nemeckej banke DZ BANK AG, číslo účtu DE66
4906 0127 0925 1009 00 s názvom WOLFGANG BOELLING, ktorá bola vylákaná od majiteľa tohto
účtu tým spôsobom, že neznámy páchateľ v presne nezistenom čase z presne nezisteného miesta pod
zámienkou vylákania finančných prostriedkov uviedol B. H., že sa jedná o investíciu na burze, z ktorej
tento bude mať aj výnos, pričom investíciu má uhradiť na účet spoločnosti ORBIS IMPEX, s.r.o., čo B.

H. aj urobil a následne v úmysle zatajiť existenciu týchto ako aj iných finančných prostriedkov, obvinená
spoločnosť dňa 24. júla 2018 tieto previedla ako celý zostatok na účte IBAN: SK96 1100 0000 0029
4005 1704 vo výške 642.393,56 EUR, na účet IBAN: CZ77 0800 0000 0019 2366 2293 vedený v Českej
sporitelni, a.s., patriaci spoločnosti FinCompany, s.r.o., IČO: 03640621, so sídlom Seifertova 545/44,
Praha, čím takto pre seba a iné osoby získala vo vzťahu k tejto platbe finančný prostriedkov prospech

vo výške 20.000,- EUR,

4. - spoločnosť ORBIS IMPEX, s.r.o., so sídlom Kysak 93, IČO: 50 641 549, po tom, ako založila v
Košiciach na Štúrovej 28 v pobočke Tatra banky, a.s. dňa 7.2.2018 bankový účet číslo IBAN: SK96 1100
0000 0029 4005 1704, na ktorý bola dňa 24. apríla 2018 pripísaná podvodne vylákaná platba vo výške

11.570,- EUR, z účtu vedeného v švajčiarskej banke RAIFFEISEN SCHWEIZ GENOSSENSCHAFT,
číslo účtu IBAN: CH61 8145 4000 0065 13721 s názvom JURG GEESER, ktorá bola vylákaná
do majiteľa tohto účtu tým spôsobom, že neznámy páchateľ v presne nezistenom čase, z presne
nezisteného miesta, pod zámienkou vylákania finančných prostriedkov uviedol I. E. J., že musí vložiť
finančné prostriedky vo výške 11.570,- EUR ako poistenie už investovaných finančných prostriedkov cez

internetovú platformu Universe Markets a uhradiť ich na účet spoločnosti ORBIS IMPEX, s.r.o., čo Jurg
Armin Gesser aj urobil a následne v úmysle zatajiť existenciu týchto ako aj iných finančných prostriedkov,
obvinená spoločnosť tieto dňa 24. júla 2018 previedla ako celý zostatok na účte IBAN: SK96 1100 0000
0029 4005 1704 vo výške 642.393,56- EUR, na účet IBAN: CZ77 0800 0000 0019 2366 2293 vedený
v Českej sporitelni, a.s., patriaci spoločnosti FinCompany, s.r.o., IČO: 03640621, so sídlom Seifertova

545/44, Praha, čím takto pre seba a iné osoby získala vo vzťahu k tejto platbe finančný prostriedkov
prospech vo výške 11.570,-EUR,

5. - spoločnosť ORBIS IMPEX, s.r.o., so sídlom Kysak 93, IČO: 50 641 549, po tom, ako založila v
Košiciach na Štúrovej 28 v pobočke Tatra banky, a.s. dňa 07. februára 2018 bankový účet číslo IBAN:

SK96 1100 0000 0029 4005 1704, na ktorý bola dňa 25. apríla 2018 pripísaná podvodne vylákaná
platba vo výške 7.105,01 EUR, z účtu vedeného v britskej banke Bank of Scotland Plc., číslo účtu
804776/01037042 s názvom HAMILTON GEORGE, ktorá bola vylákaná od majiteľa tohto účtu podľa
dostupnej swiftovej správy presne nezisteným podvodným spôsobom, a to neznámym páchateľom
konajúcim v presne nezistenom čase a z presne nezisteného miesta, následkom čoho aj K. J. túto

platbu urobil a následne v úmysle zatajiť existenciu týchto ako aj iných finančných prostriedkov, obvinená
spoločnosť tieto dňa 24. júla 2018 previedla ako celý zostatok na účte IBAN: SK96 1100 0000 0029
4005 1704 vo výške 642.393,56 EUR, na účet IBAN: CZ77 0800 0000 0019 2366 2293 vedený v Českej
sporitelni, a.s., patriaci spoločnosti FinCompany, s.r.o., IČO: 03640621, so sídlom Seifertova 545/44,
Praha, čím takto pre seba a iné osoby získala vo vzťahu k tejto platbe finančný prostriedkov prospech

vo výške 7.105,01 EUR,

- teda prevodom celého zostatku na účtoch IBAN: SK96 1100 0000 0029 4005 1704 a IBAN: C. XXXX
XXXX XXXX XXXX XXXX získala pre seba a iné osoby prospech plynúci z platieb v bodoch 1.-5. spolu
v celkovom rozsahu 173.590,15 EUR.

Za to jej mestský súd podľa § 15 zákona č. 91/2016 Z.z. o trestnej zodpovednosti právnických osôb
uložil peňažný trest vo výmere 5.000,- € (päťtisíc Eur).Proti tomuto rozsudku v zákonom stanovenej lehote podal odvolanie prokurátor. V písomných dôvodoch
odvolania uviedol, že v priebehu konania došlo pre neprítomnostť opatrovníka k vylúčeniu veci vo vzťahu
k spol. ORBIS IMPEX s.r.o. na samostatné konanie a k vyhláseniu viny obvinenou E. H. (bývalá konateľa

spol. ORBIS IMPEX s.r.o.) a následne v konaní o vylúčenej spol. ORBIS IMPEX s.r.o. došlo k vyhláseniu
opatrovníka spoločnosti, že nepopiera spáchanie skutku, z ktorého dôvodu nebola bývalá konateľka
spoločnosti E. H. k veci vypočutá.

Z výpovedí E. H. z prípravného konania však vyplýva, že táto za účelom splatenia dlhu založila

spoločnosť ORBIS IMPEX s.r.o. na žiadosť tretej osoby s tým, že ju mala len založiť a neskôr sa
spoločnosť mala prepísať na niekoho iného. Po založení spoločnosti a otvorení účtu ju údajne dlhšie
nikto nekontaktoval, až po čase sa jej ozvali, aby odblokovala zablokovaný bankový účet, na čo ona
žiadala, aby sa spoločnosť prepísala na inú osobu, z ktorého dôvodu ju tretie osoby vzali do Komárna,
kde sa spoločnosť prepísala na nejakého mladého muža.

Menovaná tiež vypovedala, že pri kontakte s pracovníkmi banky v súvislosti so zakladaním bankových
účtov mala podľa inštrukcií osoby, ktorá ju žiadala o založenie spoločnosti tvrdiť, že spoločnosť sa má
zaoberať predajom kaderníckych potrieb.

Pri jej prvotnom výsluchu však nevedela uviesť ani len základné údaje o činnosti spoločnosti (čo

je predmetom činnosti spoločnosti, aké mala spoločnosť obchodné aktivity, z čoho plynuli príjmy
pripisované na účty spoločnosti, či bola spoločnosť niekedy zisková a pod.) a zároveň predložila listiny,
ktoré mali byt' investičnými zmluvami s rôznymi osobami. Z týchto listín vyplýva, že má ísť o zmluvy s
rozličnými osobami, vrátanie osôb, ktoré sú poškodené predikatívnymi trestnými činmi, avšak je zjavné,
že tieto „zmluvy“ sú len fiktívne, nakoľko na nich absentujú podpisy klientov a rovnako sa na nich

nenachádzajú ani KYC údaje.

Podľa zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane
pred financovaním terorizmu je pritom povinnou osobou aj finančný agent, finančný poradca, zahraničný
subjekt kolektívneho investovania a podnikateľ, ak vykoná obchod v hotovosti v hodnote najmenej

15.000 eur, pričom základná starostlivosť povinnej osoby vo vzťahu ku klientovi zahŕňa identifikáciu
klienta a overenie jeho identifikácie, teda ak by išlo o reálne investičné zmluvy, musela by spoločnosť
ORBIS IMPEX s.r.o. mat' tieto údaje k dispozícii, čo preukázateľne nemala. Zároveň je z uvedeného
zrejmé, že táto spoločnosť sa v skutočnosti nezaoberala investičnými službami, hoci v priebehu konania
bývalá konateľka spoločnosti E. H. vyššie uvedenými listinami deklarovala, že to je predmetom činnosti

spoločnosti.

Ako konštatoval už súd v napadnutom rozsudku, výsledok hospodárenia spol. ORBIS IMPEX s.r.o. v
roku 2018 bola strata vo výške dvoch eur, kedy mala spoločnosť nulové tržby, pričom ďalšie účtovné
závierky už táto spoločnosť do zbierky listín neuložila, ako je to zrejmé z verejne dostupného registra

účtovnýchzávierok,atonapriektomu,žetakútopovinnosťObchodnýzákonníkspoločnostiamsručením
obmedzeným ukladá.

Z verejne dostupných zdrojov z webu Finstat rovnako vyplýva, že spol file_0.jpg

file_1.wmf

ORBIS IMPEX s.r.o. má nedoplatok v sume 280 eur vo vzťahu k Finančnej správe.

Skutočnosť, že zákonné povinnosti si spoločnosť neplní ani po zmene konateľa a spoločníka spoločne s

výpoveďou E. H. o tom, že žiadala, aby sa spoločnosť previedla na inú osobu, vedú k záveru, že prevod
spoločnosti na inú osobu bol len účelový s cieľom zbaviť povinností voči spoločnosti vtedajšiu konateľku
E. H., pričom nebolo zámerom skutočne so spoločnosťou legitímne podnikať, o čom svedčí aj to, že
spoločnosť je napriek tejto zmene naďalej neaktívna.

Zo strany spoločnosti po skutku nedošlo ani k účinnej ľútosti ani k plneniu si zákonných povinností,
pričom neexistujú nijaké dôkazy svedčiace o tom, že by spoločnosť aktívne vykonávala legitímnu
podnikateľskú činnosť.Uvedenému záveru svedčí aj skutočnosť, že nový konateľ spoločnosti je cudzinec, ktorý je nekontaktný,
pričom sa s ním nebolo možné skontaktovať ani v súvislosti s týmto konaním, kedy sa tak písomnosti
zasielané na adresu spoločnosti, ako aj písomnosti zasielané adresu konateľa vracali ako neprevzaté,

kde sa v prípade ich zasielania priamo konateľovi vracali s tým, že adresát je neznámy, z ktorého dôvodu
bol obvinenej spoločnosti ustanovený opatrovník.

V prípade, že je nekontaktná tak samotná spoločnosť, ako aj jej konateľ, pričom si spoločnosť neplní
povinnosť raz ročne zverejňovať účtovnú závierku a zároveň neplatí splatné dane, má zato, že možno

urobiť záver o tom, že spoločnosť je neaktívna a nevykonáva nijakú činnosť.

Čo sa týka argumentácie súdu o tom, že prihliadal na prípadných veriteľov spoločnosti uviedol, že nijakí
veritelia s výnimkou štátu nie sú známi. Vzhľadom na to, že doposiaľ nebol na spoločnosť vyhlásený
konkurz, hoci si spoločnosť dlhodobo neplní zákonné povinnosti a posledným známym výsledkom
hospodárenia, ešte z roku 2018, bola strata, pričom z dokazovania vykonaného v prípravnom konaní

vyplynulo, že spoločnosť je neaktívna a nikdy ani podnikateľskú činnosť nevykonávala, s výnimkou dlhov
na daniach a odvodoch s najväčšou pravdepodobnosťou spoločnosť ORBIS IMPEX s.r.o. nemá a ani
nikdynemalanijakýchveriteľov,ktorýmmohlivdobrejvierevzniknúťvočispoločnostinejaképohľadávky.

Neplnenie si povinností podľa Obchodného zákonníka a následný prevod spoločnosti na cudzinca tiež

naznačujú snahu o zahladenie stôp trestnej činnosti, pričom spoločne s neexistenciou dôkazov o tom,
že spoločnosť skutočne vykonáva podnikateľskú činnosť (jediné zabezpečené dôkazy k podnikateľskej
činnosti spoločnosti sú vyššie spomínané fiktívne investičné zmluvy) tieto vedú k záveru, že spoločnosť
bola využívaná výlučne na páchanie trestnej činnosti, a to na príjem podvodne vylákaných platieb a ich
prevod ďalej do zahraničia.

Má za to, že uloženie peňažného trestu spoločnosti, ktorá je v strate a je nečinná, je bezpredmetné a
neefektívne.

Vzhľadom na uvedené skutočnosti navrhol, aby Krajský súd v Košiciach v zmysle § 321 ods. 1 písm.

e) Tr.por. zrušil napadnutý rozsudok vo výroku o treste a vrátil vec Mestskému súdu Košice na nové
prejednanie a rozhodnutie, resp. rozhodol vo veci sám a uložil spol. ORBIS IMPEX s.r.o. trest zrušenia
právnickej osoby.

Krajský súd na podklade takto podaného odvolaní podľa § 317 ods. 1 Tr. por. preskúmal zákonnosť a

odôvodnenosť napadnutého výroku rozsudku, proti ktorému odvolateľ podal odvolanie, ako aj správnosť
postupu konania, ktoré mu predchádzalo. Na chyby, ktoré neboli odvolaním vytýkané prihliadne len
vtedy, ak by odôvodňovali podanie dovolania podľa § 371 ods. 1 Tr. por.

Po preštudovaní spisového materiálu odvolací súd dospel k záveru, že rozhodnutie Mestského súdu
Košice je správne a zákonne a súčasne dostatočne odôvodnené, pričom odôvodnenie vychádza
z vykonaného dokazovania, a to tak z prípravného konania, ako aj z hlavných pojednávaní.

Podľa § 2 ods. 10 Tr. por. orgány činné v trestnom konaní postupujú tak, aby bol zistený skutkový stav

veci, o ktorom nie sú dôvodné pochybnosti, a to v rozsahu nevyhnutnom na ich rozhodnutie. Dôkazy
obstarávajú z úradnej povinnosti. Právo obstarať dôkazy majú aj strany v trestnom konaní, s rovnakou
starostlivosťou objasňujú okolnosti svedčiace proti obžalovanému, ako aj okolnosti, ktoré svedčia v jeho
prospech, v oboch smeroch vykonávajú dôkazy tak, aby umožnili súdu spravodlivé rozhodnutie.

Podľa § 2 ods. 12 Tr. por. orgány činné v trestnom konaní a súd hodnotia dôkazy získané zákonným
spôsobom podľa vnútorného presvedčenia, založeného na starostlivom uvážení všetkých okolností
prípadu jednotlivo, i v ich súhrne, nezávisle od toho, či ich obstaral súd, orgány činné v trestnom konaní,
alebo niektorá zo strán.

Rozhodnutie tak prvostupňového súdu, ako aj odvolacie konania z hľadiska predmetu konania tvoria
jeden celok (I.ÚS 141/2004 CR). Odôvodnenie rozhodnutia prvostupňového súdu a odvolacieho
súdu nemožno posudzovať izolovane, ale komplexne, preto nie je účelom v tomto rozhodnutí znovua podrobne rozoberať dôkazy, na ktoré vo svojom rozhodnutí veľmi správne poukázal mestský súd
a s ktorým sa krajský súd stotožňuje bez potreby opakovania.

Vzhľadom na vyššie uvedené skutočnosti krajský súd odvolanie zamietol ako nedôvodné.

Toto rozhodnutie bolo prijaté senátom krajského súdu pomerom hlasov 3:0.

Poučenie:

Proti tomuto uzneseniu ďalší riadny opravný

prostriedok nie je prípustný.